北京商報訊（記者 李海媛）5月23日，深交所發布關于對國泰海通證券股份有限公司（以下簡稱“國泰海通”）及相關當事人給予紀律處分的決定。

深交所指出，2023年5月8日，受理了中鼎恒盛氣體設備（蕪湖）股份有限公司（以下簡稱“發行人”）首次公開發行股票并在創業板上市的申請。項目保薦人原為國泰君安證券股份有限公司（以下簡稱“國泰君安”），因國泰君安吸收合并海通證券股份有限公司，更名為國泰海通，賈超、陳金科為項目保薦代表人。經查明，國泰海通、賈超、陳金科在執業過程中存在違規行為。

深交所提到，國泰海通、賈超、陳金科在執業過程中存在未充分關注發行人存在的重大內部控制缺陷，未對發行人財務信息的可靠性予以審慎核查，發表的核查意見不準；未充分核查發行人研發費用內部控制的有效性，發表的核查意見不準確；未充分關注發行人收入確認存在的不規范情形，發表的核查意見不準確；對發行人實際控制人資金占用流向以及關鍵崗位人員的資金流水核查不到位；未督促發行人及時披露對賭協議的特殊權利條款。

深交所表示，內部控制健全有效是首次公開發行股票的發行條件，發行人未披露其在報告期內進行理賬且理賬前后財務數據差異較大，會計基礎薄弱、內部控制存在重大缺陷，嚴重影響交易所對發行人是否符合發行上市條件的審核判斷。國泰海通、賈超、陳金科作為項目保薦人和保薦代表人，未按照相關規則要求和深交所審核問詢的要求充分關注發行人內部控制的有效性，核查程序執行不到位，發表的核查意見不準確。上述行為違反了深交所相關規定。

鑒于上述違規事實及情節，深交所決定對賈超、陳金科給予六個月內不接受其簽字的發行上市申請文件、信息披露文件的處分。在2025年5月23日至2025年11月22日期間，不接受其簽字的發行上市申請文件、信息披露文件。同時，深交所對國泰海通證券給予通報批評的處分。